合规是农信社风险管理体系的核心

合规就是一颗责任心：对客户，对自己，对单位；合规就是一种约束力：没有死角，没有情面，没有侥幸；合规就是一份使命感：为进步，为发展，为提高。

合规风险作为农信社风险管理体系的核心，是推动各项业务持续稳健快速发展的基石。

合规管理是基础。它能避免违反内外部法律制度规范，从结果上起到控制操作风险的作用；内部控制，不但要求合规，还要评价这个“规”是不是完善、有没有配备相应的执行点，执行的过程是否有效；案防是对合规与内控的验证，是否形成案件结果；合规管理注重结果，内部控制重视过程，案防贵在日常防范。

内部控制是准绳。一是优内控。优化内控首先要开展制度梳理，对不适应业务发展内控要求的制度适时修订、完善，确保各个工作环节都有精准的规章可循；同时，结合规章制度的梳理，进行业务流程再造，制作业务流程图。二是固学习。业务操作过程中坚持以内控为“准绳”，学习内控操作控制点及风险点；树立合规经营理念，坚持内控学习在先、风险防范贯穿、内控检验在后的学习型制度，确保内控执行各环节基础工作重在管控， “防”胜于“堵”。三是重检验。检验内控执行情况，开展内控评价工作，对会计结算、财务、信贷、风险管理、负债及中间业务、电子银行6个子系统16个控制环节、575个控制点、38个重大管理控制点、47个重大风险控制点开展内控自评；通过开展内控评价查找业务经营管理中薄弱环节、监测经营风险。

合规管理是主体。在内控执行中坚持合规意识，让员工真正明白什么是违规、什么是违法，哪些风险底线不可触碰；如果内控管理不严、执行不到、监督不力都会酿成重大风险；农信社员工要深刻认识到“违规必发现、发现必追究、追究必严惩”，真正做到不敢违规、不愿违规、不想违规。

案件防控是责任。 “员工的心是企业的根”，要加大员工案防教育力度。机制漏洞是案件发生的一个重要因素，每一件涉及农信社员工的案件都是利用了机制中的漏洞；日常要密切关注员工的思想动态，进行员工行为排查，将各种诱发案件的隐患消灭在源头；避免员工在同一岗位长期工作带来的负面效应，避免因熟悉监管漏洞诱发的案件；适时开展内控制度“大学习”，操作风险“大讨论”，典型案例“大警示”活动；要签订案件防控责任包保责任状，将内控、合规建设和执行落实到具体岗位，并以明确的规章制度加以规范和约束，做到警钟长鸣，常抓不懈。

合规、内控、案防注重细节管理、防微杜渐，不存侥幸心理，是前中后台人员密切配合、共同努力完成的，是农信社工作的“防火墙” “生命线”。因此，员工必须从“要我合规”转变为“我要合规”。（作者单位：黑龙江省汤原县农信联社）