鹿泉农商银行坚持“全、严、深”审计理念 完善监督机制筑牢风险防线

河北鹿泉农商银行认真贯彻落实河北省联社、石家庄审计中心决策部署，持续强化党建对审计工作的引领作用，紧紧围绕业务经营中心工作，以提升审计工作质量和扎实推进审计整改为工作主基调，坚持“全、严、深”审计理念三维驱动，突出审计重点，完善审计监督机制，筑牢第三道风险防线，为全行高质量发展保驾护航。

该行优化审计模式，创新方式方法，实现“全审”，构建“1+4”审计模式，确保审计覆盖面与精准度，立足全面覆盖、摸清底数的“全审”要求，从柜面业务、信贷业务、风险管理、业务连续性管理等重点领域，确定了1个年度审计工作要点和开展专项审计、综合业务审计、飞行审计、离任和退休审计4类审计项目为抓手的“1+4”审计模式，在遵循年度审计工作要点的基础上对审计资源进行合理配置，对重点业务和重点领域有针对性地加大审计力度和频次，保障了审计的覆盖面。2022年度，该行先后开展会计决算真实性、征信业务、反洗钱业务等专项审计项目14个，审计各项业务10754笔、金额143.16亿元，发现问题168笔、金额3.93亿元。

该行紧盯整改落实，深挖问题根源，体现“严审”，坚决防止“破窗效应”，深入贯彻落实省联社扎实开展“内控提升工程”工作要求，组织召开审计整改工作专题会议，研究制定年度工作方案，部署推进落实措施，把整改工作当作推动项目进程、落实审计成果、促进全行高质量发展的重要抓手；同时采取精细化管理方式，将审计发现需整改的问题按照问题类型、机构分布、条线分布、岗位分布情况进行细致分类并建立整改台账，提出整改要求，实施问题整改销号制度，按照“整改一项、核准一项、销号一项”原则，确保整改落实到位，各审计整改责任主体高度重视，认真研究整改措施，积极落实整改要求。

鹿泉农商银行加强审计研究，注重结果运用，做到“深审”，以审计结果为导向，持续加强审计研究，重视拓宽审计结果使用范围，扎实推进审计结果的转化运用。该行加强审计研究，全面梳理归纳各类业务风险点，对审计中发现的问题按照业务渠道、问题种类、管理条线、业务流程、重要性水平等维度归类，分析问题成因、查找问题源头、优化全行管理，做好基础性工作；将审计结果转化为风险提示，形成风险防控合力，内审部门针对审计过程中发现的典型性、普遍性、苗头性、倾向性问题，从机制、制度等角度分析问题存在的根本原因及时向经营管理层和业务条线进行通报，并提出具有可操作性的整改对策，持续推动各部门完善风险防控措施，起到“审计一处、规范一片”的良好效果。