三门农商银行 提升内部审计工作质效

今年以来，浙江农商联合银行辖内三门农商银行革新审计方法，围绕评估、识别、控制三个阶段，全流程控制与防范信贷风险，打造内部审计工作可持续发展的新高地。

该行做实审前调查，评估信贷风险，明确审计目标，通过审前调查分析了解该行信贷业务的发展现状，审查与信贷业务相关的风险管理和风险控制的适当性和有效性，从系统设置、内部监管机制、信用体系建设等方面评估信贷风险，重点关注系统风险、操作风险、道德风险和隐性风险；利用数字技术识别信贷风险，以重点风险为切入点，自编“跨区域贷款”等16个模型，全面筛查业务数据，精准锁定疑点数据，发现问题深入分析，查找问题产生原因，结合外部协查手段，并利用实地走访等方式交叉验证审计结果，查实各类违规问题。

此外，该行落实审计成效，控制信贷风险，建立审计与被审计的“双向”沟通机制，根据问题的重要性和普遍性，牵头召开了由班子成员及相关管理部门参加的联席会议，如针对不良贷款及信用卡未及时起诉问题，风险管理部优化立案流程，深推共享法庭，从而加快司法催收速度并减轻客户经理工作压力，及时召开审计案例反面教育例会，以案为鉴；深推项目主审建立整改清单、支行联系人督促整改、问题责任人落实整改的三级联动机制，加强过程控制，确保问题及时整改到位；强化处理处罚力度，对违规行为继续保持高压态势，起到全员警示作用。