如何提升农商银行风险管理水平

目前在宏观经济发展面临诸多不确定因素、市场竞争日趋白热化的形势，风险管理水平直接关系到银行业生存发展，牵制着银行业的业务拓展、经营效益及竞争水平。如何提升风险管理意识和能力已成为农商银行经营管理的一个至关重要的聚焦中心。全面强化风险管理是农商银行应对当前风险形势，夯实自身可持续发展根基的唯一路径。

农商银行风险管理存在的问题

善除害者察其本，善理疾者绝其源。纵观农商银行风险管控工作，薄弱环节主要表现在以下方面：

思想认识未深植。员工对风险管理认识不深、不细，形式大于实质。综合分析可归纳为两类：一类表现为，存在“重业务轻风险管理”思想。认为业务经营指标才是刚性的，风险管理是软性指标，往往出现“一手硬一手软”的现象；另一类表现为，认为风险管理是内控管理部门的职责，将风险管理职责简单归集到风险合规、内部审计等“第二道” “第三道”防线。在实际工作中，自主或不自主地弱化本条线风险管理职责，在不同程度上造成风险预警、监测和管理工作的主动性、前瞻性不足。

制度体系建设存在弊端。一是制度建设流程标准不明确。制度建立、修订和废止未形成统一的工作机制。对一些已不适应风险管理要求的制度不及时进行清理废止，使基层营业机构在制度执行的选择上造成“两张皮”现象。二是制度再评价机制不完善。重制度出台，轻制度执行与效果的再评价。不及时收集、整理和分析制度执行现象以及执行主体的意见和建议。对制定出台的制度是否符合业务发展与风险管理要求未进行实时研究和分析，制度的有效性无法真正延续。三是制度执行不力。归纳来看，主要存在基础制度执行不力，对基本规章制度或岗位应知应会制度不执行或执行流于形式；制度执行环节不到位， “一二三道”防线在制度执行方面存在“上严下不严” “上紧下松”等现象，各环节制度执行力度不一致，依法办事、按章操作的自觉性大幅降低。

风险监测机制缺乏。 “后置式”风险管理是导致风险事件发展的一个重要原因。分析银保监会、人行等监督管理机构通报的工作人员骗贷、挪用库存现金等案例。其原因绝大多数是岗位监督失效、条线监督检查职责不落实，从而导致风险隐患积聚，为涉事人员违规操作创造“有利条件”，成为案件发生的主要诱因。 “亡羊补牢”式的风险管理工作，成为农商银行风险管理工作的致命“短板”，在很大程度给风险处置带来被动性。

内部教育机制单一。从业主体的合规意识与合规操作是农商银行防控风险的根本性主观利器。实际工作中，更多地是将合规意识贯穿到规章制度学习、业务操作当中。专题性、集中化的风险管理与合规培训组织较少，内容单一，形式机械。诸如交心谈心、领导家访、定期走访、员工8小时内外管理等管理举措在实行上形式大于实质。穿透式、灌注式的教育效应无法体现，员工的风险合规意识在实质层面上未进行固化和提升。

合规文化建设不完善。 “铁账、铁款、铁算盘”为代表的“三铁”文化被讲变通，听招呼，信任、人情代替制度的错位文化侵占取代。依法合规操作的监督、检查、考核、激励机制缺乏，措施简单。开展的合规文化建设工作或方式陈旧、内容重复或照搬复制、流于形式，未有效结合各时期的内控管理需求创新实施，未结合自身问题“因症施策”合理设计工作内容和开展方式，形式大于实质，实际效果甚微。

强化风险管理的建议

配齐风险管理岗。按照商业银行公司治理及风险管理标准对各部门职责进行梳理和明确。规定业务部门是实施有效自我合规控制的第一道防线；风险合规管理部门是在事前与事中实施专业化合规管理的第二道防线；审计部门是监督第一、二道防线，履行内部控制监督职责的第三道防线；并在各职能部门配置兼职风险合规岗，具体负责本条线、本部门风险管理工作。

规范制度管理。一是严格制度“立废改”标准和流程的管理制度，对制度新增、修订、废止的流程和标准进行统一化、标准化明确，避免制度制定标准混乱带来的制度与业务不匹配，制度与风险管理要求不相适应的现象。二是建立制度建设合规审查机制。由风险合规管理部门负责对本行社所有制度办法进行合规合法审查。同时，聘请外部法律机构进行法律性的专业化审查，以此确保各项制度在法律、监管层面上都做到合规合法，确保制度的可行性和有效性。

完善内部监督。按照从网点到机关、一线到高管、内部到外部的原则，细化员工、网点主任、条线部门、稽核审计、领导高管各层级的监督管理职责，构建由“岗位监督、条线监督、部门监督、管理监督、激励监督”等多种监督形式、多级管理层级、多样监督方式联结的内部监督机制，全面落实各部门、各层级、各条线的监督责任，充分发挥各级各个岗位监督检查主动性和积极性，提升内部监督质效，放大合规意识与合规操作的监督检查效能。

丰富教育培训。农商银行需树立“三个维度”员工教育培训工作理念，主要包括抓实“集中式专题教育、普及式法制教育与警醒式反面教育”三项教育培训。在努力提升员工专业业务知识的同时，紧扣“风险” “合规”两大主线，采取“党建+” “案例+” “文化+”等多个“+”式教育培训模式。从思想、意识、文化与员工体验等方面，引导和促进员工队伍自觉主动强化风险管理意识与合规操作意识，使其成为合规与风险管理的建言者、参与者和执行者。

打造“知行合一”合规文化。合规文化不仅能对金融从业者的基本操作规范和行为加以引导，还可以在关键环节、关键岗位、关键选择上给予银行从业者以价值导向、信心支持和理念支撑，实现用思想指导行动，确保其在面临利益诱惑或多重抉择时做出正确的决断。农商银行应围绕做实“不愿违规、不能违规、不敢违规”，从战略、价值、组织、团队、行为、创新与问责七个方面.

构建宣传教育、制度建设、强化执行、监督检查、整改纠偏和考核奖惩于一体的合规文化建设长效机制，使合规文化渗透到业务操作各环节，融入到员工的思想行动中，贯穿于经营管理的全过程，进一步提升风险管控能力。

（作者系四川遂宁农商银行行长）