提升农商银行监事会履职的能力

农商银行监事会履职是否到位是衡量其法人治理是否有效的核心标准之一。从当前情况看，大多数农商银行监事会的履职离公司治理的要求存在较大差距，从而直接影响到农商银行的稳健经营和可持续发展。笔者就提升农商银行监事会履职成效谈几点建议。

（一）健全监事会组织架构。一是优化组织结构。严格按照《中华人民共和国公司法》和《商业银行监事会工作指引》规定优化监事会组织结构，确保职工监事和外部监事均不低于三分之一，以保障监事会的独立性、科学性和有效性。要严格审查外部监事任职资格，保证外部监事人选符合监管规定和农商银行监督履职要求，确保外部监事与农商银行及其主要股东之间不得存在影响其独立判断的关系。二是完善工作机构。农商银行在设立监事会办公室的同时，还应根据农商银行监事会工作需要，科学确定单独或合并设立提名委员会、审计委员会和监督委员会等专门委员会。三是科学配备人员。农商银行监事会下设机构应当根据需要配齐配足专职工作人员；监事会工作人员应当熟悉和了解银行业法律法规、农商银行业务管理和监事会工作流程，能够胜任监事会监督职责。

（二）完善监事会履职机制。一是健全议事规则。要按照《商业银行公司治理指引》规定制定监事会议事规则并在章程中予以明确，对监事会会议通知、召开方式、提案机制、会议记录及其签署等都要有详细具体的规定；监事会办公室和下设专委会也应相应制定议事规则或工作细则，监事会议事规则和专委会工作细则均应按程序提交监事会审议表决通过后以监事会文件印发。二是规范议事程序。监事会及其专委会召开前需将上会审议的议题在会前提交监事熟悉了解，并以议案形式提交；会议审议表决的议题应与会议通知列举的议题一致，议案表决应当按程序实行记名投票表决，表决结果应形成监事会或专委会决议并及时报送监管部门。三是加强履职考核。农商银行除了严格按程序做好监事履职评价以外，还应当结合实际科学制定监事日常履职考核制度，将监事参会、调研、参加培训等情况和建议及被采纳情况、发现重大风险隐患及挽回资金损失情况等一并纳入考核内容，将考核结果与监事薪酬挂钩。

（三）提高监事会履职水平。一是提高监事履职意识。农商银行应当经常性地组织全体监事学习《公司法》《商业银行公司治理指引》《商业银行监事会工作指引》等法律法规和农商银行章程以及相关业务管理制度，适时组织监事进行专门的监事会监督培训，提高全体监事的监督履职意识，强化监事履职担当。二是丰富监事履职方式。农商银行监事会要结合实际制定年度工作计划，鼓励、引导和组织全体监事采取非现场监测、检查、访谈、调研、问卷调查、离任审计和聘请第三方专业机构提供协助等多种方式进行履职监督；可依照相关法规向董事会和高级管理层及其成员或其他人员进行约谈、质询并要求答复等方式进行监督，切实提高监督效果。三是提高监事履职能力。农商银行应当把好监事准入关，尽可能提名熟悉银行业法律法规和业务管理的人员作为监事人选，同时要坚持高标准设立外部监事并达到规定比例；定期组织监事参加监事履职培训，在制定重要业务管理制度过程中监事要主动参与监督；可采取以检代训的方式提高监事履职能力，在实战中提高监事履职能力。

（四）规范监事会履职评价。一是规范履职评价程序。认真按照有关法规和农商银行章程规定的监事职责义务科学制定评价指标，合理设置监事自评、互评和监事会评价权重，细化量化各项评价指标，合理界定称职、基本称职和不称职的分值，确保评价办法科学合理并具备较强的操作性。二是强化评价结果运用。对监事连续两次未能亲自出席、也不委托其他监事出席监事会会议，或每年未能亲自出席至少三分之二监事会会议的，视为不能履职，监事会应当建议股东大会、职工代表大会予以罢免；对被评为基本称职的监事监事会应当提出限期改进要求，对连续两年被评为基本称职的监事和被评为不称职的监事以及存在严重失职的监事，监事会应当建议股东大会、员工代表大会罢免。

（作者单位：江西新余农商银行）