如何提升农商银行监事会监督质效

如果把企业比作一颗大树，公司治理就是它的根基部分。如果大树的根基不牢，即使大树能够“开花”“结果”，“花”和“果”也会随之飘落。党委会、股东大会、董事会、监事会、高级管理层共同构成农商银行“四会一层”的法人治理体系。监事会是现代公司治理机制的重要组成部分，在公司治理体系中发挥着至关重要的作用。本文笔者就如何提升农商银行监事会监督检查质效，提出了对策建议。

增强监督检查的针对性 监事会应围绕董事会及成员、监事会及成员、高级管理层及成员在履职尽责、风险管理、财务管理、内部控制、关联交易管理等方面做好监督；同时，监事会要认真按照监管部门、省联社要求以及本行发展战略情况，密切关注经营管理中出现的新情况和新问题，通过定期汇总分析监管部门的监管意见、内外部审计发现的主要问题，建立与行内有关部门定期信息沟通机制，及时掌握和了解涉及全行的经营管理和风险管理等方面的信息，以进一步明确监督重点，增强监督工作的针对性。

创新监督检查方式 一是丰富监督渠道。监事会要根据本行实际情况积极丰富监督渠道，可通过主动列席重要会议，现场发现问题；可通过开展专题调研，自下而上发现问题；可通过开展专项检查，集中发现问题；可通过开展座谈交流，多方发现问题；可通过建立和使用信息系统模型，及时发现问题；可通过预警管理信息，随时随地发现问题等。二是综合运用监督手段。监事会要根据工作实际情况，综合运用专项检查、列席会议、审阅报告、调研座谈、数据分析等方式；同时，要借助审计模型、员工异常行为、风险预警系统、农金员管理系统、法人治理监测系统等系统，多方开展履职监督。三是充分发挥外部监督作用。监事会可以根据需要聘请会计师事务所协助开展监督检查，加强内部监督与外部监督的有机融合，强化监督管理，提高监督质量。

凝聚监督检查合力 监事会要定期组织召开部门联系会议，发挥部门联动，凝聚监督合力，如组织监事会办公室与党群、审计、合规、纪检、信访及业务条线部门共同组织开展月度联席会议，听取审计、合规、纪检、信访及业务条线发现问题，对重要问题及时下发提示单或工作建议书，实现监事会监督与业务条线、风险合规、审计监督等相互补位、同时发力，促进监督内容更广泛、监督主体更多元。同时，监事会要建立部门定期报告制度，监事会每月向董事会、高级管理层下设职能部门征集工作报告和内部检查计划、检查方案，并要求各部门在各项内外部检查结束后5个工作日内报送检查报告和问题台账，及时了解相关信息并加强督导整改。监事会要充分调动群众参与监督的积极性，畅通便捷监督渠道和方式，让职工认识到参与监督的必要性，积极主动参与监督，汇聚起群众监督力量。另外，监事会要加强与监管部门的沟通，自觉接受监管部门的监督与指导，及时了解监管政策和监管重点，认真研究监管检查意见，及时纠正监事会工作中的不足，不断完善监事会工作制度和机制，进一步提升监督质效。

强化监事会建设 监事会是法人治理体系的核心组成部分，监事要自觉加强学习，特别是要强化法律法规、监管规章和行内各项制度的学习，坚持干中学、学中干，不断提高自身知识水平和业务能力。监事应坚持问题导向，及时关注经营管理中出现的新情况新问题，突出重点，压实日常监督、报告责任。监事会要用好月度例会、经费独立、经营信息报告等工作机制，抓好集中学习培训与沟通交流，坚持请进来、走出去，提升监事履职能力。同时，监事会要不断优化监事履职评价办法并严格按照监事履职评价办法要求对监事进行客观公正评价，充分激发监事履职积极性。监事会应当至少从履行忠实义务、履行勤勉义务、履职专业性、履职独立性与道德水准、履职合规性五个维度对监事履职情况进行评价，对于履职评价为基本称职的监事长应当与其进行会谈，督促其整改，对于履职评价为不称职的监事会应当提请股东大会对其进行罢免，并扣减其部分或者全部薪酬。

（作者单位：山东东营农商银行）