《商业银行资本管理办法》实施对农商银行的影响

2024年1月1日，国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》（以下简称：《办法》）正式实施，核心是建立了差异化资本监管体系，一方面将商业银行分为三档，针对不同体量采用不同的监管要求；另一方面对信用风险权重进行略微调整。

（一）对资本充足率的影响。《办法》对各类资产的风险权重进行了明确规定，这将直接影响到农商银行的资本充足率水平；对于风险权重较高的资产，需要更多的资本来覆盖，将对农商银行的资本充足率构成形成压力。同时，这也促使农商银行调整资产结构，降低高风险资产的比例。

（二）对风险管理影响。《办法》的实施将推动农商银行加强风险管理。为了满足资本充足率的要求，农商银行需要更准确地评估各类风险，并采取有效的风险控制措施。此外，《办法》还将操作风险纳入监管范围，要求农商银行制定相应的内部控制体系，确保业务的稳健运行。

（三）对信贷业务影响。《办法》对不同评级的借款人的风险权重进行了调整，这将影响农商银行的信贷业务决策。为了提高资本充足率，农商银行需要更谨慎地评估借款人的信用风险，从而调整信贷策略。此外，《办法》鼓励农商银行发展低风险业务，如“零售银行”和中小企业贷款业务，以降低整体风险水平。

（四）对市场竞争影响。《办法》的实施可能加剧农商银行之间的市场竞争。为了满足监管要求，农商银行需要增加资本金投入，这可能会降低其资本充足率水平。同时，其他大型商业银行也可能利用资本优势来拓展业务，进一步抢占市场份额。在此情况下，农商银行需要寻找差异化的竞争优势，以保持市场份额。

（五）对风险成本影响。为了符合《办法》的要求，农商银行可能需要增加合规成本，包括建立和完善风险管理体系、风险模型、加强内部控制等。此外，监管机构可能会加强对农商银行的监督和检查，以确保其符合监管要求，这也会增加其合规成本。

（作者单位：吉林通化农商银行）