放大
缩小
默认近年来，随着全球贸易紧张局势加剧，贸易摩擦已经成为世界经济增长面临的最大威胁之一。作为国际贸易的“神经元”，银行同样受到冲击，特别是从事国际业务的银行承受了来自内外的双重压力。国际上，美国通过控制国际资金清算系统（SWIFT）成为制裁各银行的“大棒”，寻找独立的境外清算行已成为近年来各中小银行绕不过的“门槛”；在国内，随着国家对防控金融风险的加强，各银行面临的汇率风险、合规风险及操作风险压力也随之加大。
面临的风险
（一）汇路风险
国际清算代理行难找。作为中小银行，县级农商银行不具备在境外直设分行的能力，便只能在当地寻找账户行和代理行。由于近年来国际形势日趋紧张，美元代理行的建立在现阶段极为艰难，加之国内许多中小银行已陆续被境外行关户，新增开户更是难上加难。
汇路变更影响较大。一是路径变更频繁，客户信任度下降。受制于境外行连续关户，县级农商银行之前就历经多次路径变更，客户对这一变更并不理解，进而质疑县级农商银行国际结算水平，信任度随之降低。二是SWIFT识别困难，影响回款速度。由于县级农商银行普遍加入SWIFT组织较晚，且世界各银行对于相关银行信息做不到实时更新，导致许多银行柜面特别是网银无法识别县级农商银行SWIFT代码，需要县级农商银行根据客户提供的信息逐笔向海外汇款行发报文以提示汇款操作，来回的报文交涉导致部分地区回款速度慢等问题。
（二）汇率风险
汇率风险，又称外汇风险或外汇暴露，其主要表现为交易风险和折算风险。
交易风险。一是平盘金额导致汇率风险。县级农商银行客户汇入资金以小额为主，无法保证每笔业务同时达到平盘交易起点金额。在短时间内市场剧烈波动的情况下，如果市场平盘价劣于对客户的结算价，县级农商银行就有可能要承担其中的汇率损失。二是人员素质导致汇率风险。由于衍生产品专业性较强，县级农商银行在这方面缺乏专业人员，无法及时对汇率风险暴露头寸进行对冲，又没有完备的汇率风险监控体系，导致对汇率风险无法有效识别、测量和管理。
折算风险。日常经营活动中，县级农商银行需主动或被动留存头寸，当汇率变动时锁定头寸有可能出现账面损失。
（三）操作风险
系统操作存在道德风险隐患。农商银行普遍人员较为紧张，可能出现串岗处理业务情况，存在道德风险隐患。
国际收支申报存在风险隐患。基于外管局对于申报数据准确度的要求，相关工作不仅要求操作人员提高业务水平，更要求各个系统更加完善、减少人工干预。因此，农商银行系统完善工作任重道远。
专业系统操作存在风险隐患。SWIFT系统采用全英文操作界面，功能与应用繁杂，要求银行多个部门都能熟悉并运作该系统。县级农商银行在广建代理行的同时，若受限于主客观因素无法同步开展合规工作，将极大束缚其对外拓展代理行。
（四）合规风险
外汇市场监管趋严，政策合规风险加大。近年来，国家外汇局为加强外汇市场监管，对各类外汇违法违规行为保持高压态势。目前，大部分县级农商银行政策研究与风险把控还停留在业务层面，没有全方位联合风险合规部、财务部、稽核部等部门来系统性应对外汇市场监管风险。
国际反洗钱和反恐融资力度不断增强。近年来，反洗钱工作形势日趋严峻复杂，监管机构的处罚力度正在升级。与此同时，国外监管机构也认为县级农商银行风险及合规职能不足，将会为洗钱和恐怖活动融资敞开大门，甚至对整个地区金融系统构成严重威胁。
应对的措施
积极拓展清算代理关系。一是积极参加行业和同业交流会，传播县级农商银行知名度；二是积极寻找与各境外、境内大行合作机会，积极谋求与境内大行国外分行建立清算关系，逐步增加代理行数量；三是持续深耕本土，进一步做大结算量。
建立汇率风险管理机制。一是成立专门负责汇率风险防范管理的工作小组，根据县级农商银行自身特点和风险承受能力确定风险上限，制定汇率风险管理方案，并积极制定对策，对汇率走势进行预测；二是合理选择运用外币远期、期货、期权及货币互换等常规的规避汇率风险工具；三是建立汇率风险管理人才培养和引进机制，提升与境内外同业、客户沟通的能力。
建立健全国结业务内控制度及操作流程。一是进一步理顺与外管当局的政策传导机制，根据国家外管政策调整的变化，及时更改调整县级农商银行国结业务的相关操作制度与流程；二是对县级农商银行外汇操作流程和风险管理流程进行梳理、整合和完善，搭建国际业务部后台监督岗位，实现相关业务前中后台的有效分离。
（作者单位：湖南浏阳农商银行）
放大
缩小
默认
