盐城农商银行多管齐下 健全关联交易管理体系

近年来，江苏盐城农商银行始终将关联交易管理作为公司治理的关键环节，从全流程管理着手，围绕体系建设、流程优化、数据治理、事后监测建立健全关联交易管理体系，通过多管齐下强化风险防控，扎实推动合规经营水平提升。

在体系建设上，该行对照监管部门最新管理办法及工作要求，修订完善《关联交易管理办法》，进一步细化明确管理架构与组织分工等内容，形成覆盖事前、事中、事后全流程的管理依据，将关联交易管理的监管要求有效转化为内部管理标准与规范。纵向管理方面，该行明确董事会承担关联交易管理最终责任，其下设的风险合规管理与关联交易控制委员会负责审查关联交易，重大关联交易需再提交董事会审议；横向管理方面，成立由风险管理部牵头的跨部门关联交易管理办公室，实现全行联动管理；同时，在董监高层面定期组织学习关联交易监管规定及行内相关制度流程，明确义务职责，强化各业务条线培训，增强合规意识，明确要求严格执行关联交易管理规定动作，切实提升关联交易识别和管理能力。

在优化业务流程方面，该行依据监管规定，结合业务产品种类及业务规则实际，进一步梳理规范关联交易类型、判定标准、监控预警指标及定价依据，确保关联交易底层管理标准规范、逻辑清晰；针对一般关联交易和重大关联交易分别设置审批流程，同步上线关联交易线上报备流程，要求交易发起部门在交易完成后逐级提交报备，并明确各节点审批人员执行限时办结制度，便于管理部门第一时间掌握交易情况，保障管理有效性。此外，该行严格执行信息披露制度，通过报备流程及时获取关联交易信息，明确各业务部门掌握披露内容与时效要求，强化部门协作与信息共享，最终由归口部门统一通过官网开展逐笔、季度及年度关联交易信息披露。

在风险防控监测上，该行遵循实质重于形式和穿透原则，细化明确关联方识别标准，加强对关联方申报说明及相关岗位人员培训，对复杂规则进行详尽解读，必要时通过公司公开信息、企业信息查询工具等多渠道收集关联方信息，持续动态更新关联方名单；将关联交易审计纳入年度审计项目，每年对关联交易开展一次专项审计，重点对关联交易合规性、真实性和效益性进行审计检查，并将审计结果上报董事会；同时，加强关联方数据源头管理，将关联交易预警提示、数据获取、集中度管理、报告报表等功能进行整合管理，实现全口径统计，并明确专人负责监管数据报送，确保数据上报真实、及时、准确。