江都农商银行 提升内部审计治理效能

近年来，江苏江都农商银行牢牢把握内部审计“第三道防线”职能定位，严守“监督与服务双轮驱动、查问题与解难题并重、内审与各类监督联动”三项原则，持续健全内控治理体系，多措并举推动内部审计工作提质增效。

该行聚焦信贷与资金业务，从严审计新增大额贷款合规性、资产质量真实性及不良资产处置化解质效；紧盯高风险网点、高不良客户经理，从严核查信贷全流程管控、业务禁令执行落地情况；紧盯柜面运营风控，强化柜台业务、柜员操作的常态化监督；聚焦零售金融条线，对信用卡、社保卡等渠道业务与产品管理开展合规检查；紧盯公司治理薄弱环节，扎实开展股权管理、关联交易、财务收支专项审计，实现重点业务、关键岗位审计全覆盖。

该行严格落实问题全周期管控机制，全面建立问题清单、责任清单、整改清单，推行整改审核制、对账销号制，做到即知即改、立行立改、应改尽改，坚决杜绝纸面整改、虚假整改；由点及面出具审计建议书、风险提示函，深挖问题根源，补齐制度短板，从源头上堵塞管理漏洞，推动审计成果由个案纠正向源头治理转变。

该行不断打破部门壁垒，推动审计监督与纪检监察监督深度贯通，搭建内审部门与监事会、纪检监察、合规、风控、运营管理部门联查共处机制，统筹调配监督资源，持续放大监督合力；深化审前、审中、审后全流程业审联动，主动对接各业务条线，构建多专业贯通、多部门协同、多领域渗透的新型审计模式，厘清内审与业务自查权责边界，形成同向发力、同频共振的监督合力，持续提升内部审计治理效能。