浅析农商银行库存现金管理

银行库存现金是为满足日常客户存、取款周转的需要，库存现金作为非盈利资产，不能为银行带来收益，这是业内人士所熟知的。库存现金过高，会降低银行资金的使用效率，增加营收成本；库存现金偏少，又会带来流动性不足的问题，对银行的正常经营构成较大的风险。因此，如何在保证支付顺畅的前提下，确定合理的库存限额、提高资金的使用效率，从而降低成本，增加盈利，正是大多数银行所希望的。下面笔者结合农商银行业务实际，提出一些对策和建议。

库存现金管理的难点

1. 点多面广，现金使用量难以估计。一是农商银行大多是由原农信社改制而成，分布于城乡各地，机构网点众多，拥有大量的客户资源，每天存取时间，数额不一；随着农村经济的发展，对现金的需求量也大幅增加，给预估库存带来一些困难，迫使网点增加了库存现金。二是农商银行面向“三农”各种代理业务品种繁多，如代理医疗保险、电费、交通罚款等，迫使网点每日需求的现金波动较大，增加了各网点估算现金需求的难度。而农商银行“点多面广”的特点，又放大了预估库存现金限额的难度。

2.农村市场对现金的需求量存在不确定性。一是很多私营企业主基于避税、手续费等需求，大量使用现金支付；有的因为现金交易比转账交易手续费低，大量提取现金，而所得现金又有一部分存入银行个人结算账户。二是农商银行绝大部分网点位于农村及城郊结合部，一般所属客户结构年龄偏大、文化程度不高，对类如网上银行、手机银行等电子结算渠道还不能完全接受，在观念上普遍存在着“一手交钱，一手交货”的现金支付理念。三是农村缺少POS刷卡、支付宝支付、微信支付等现代化支付环境，客观上也导致现金需要量的增大。

3.农商银行在库存现金管理上重视不够。一是由于现在存款市场竞争日趋激烈，银行为吸引更多客户资源，特别是优质客户，采取多种服务满足客户的需求，而放弃对现金支取的要求，使大额现金的审批流于形式。二是基层网点精细化管理不够，只重视存款的吸收、贷款的发放，认为多一些库存现金对农商银行的经营效益影响不大，部分网点为了讨好对公客户，放松对客户现金监管要求，超范围支付现金，导致对库存现金的管理理念徘徊不前。

库存现金管理的对策

1.加强现代化支付结算工具的宣传与推广。一是利用各种会议、新闻媒体做好宣传工作。在营业网点摆放宣传资料，利用LED显示屏进行滚动宣传，开展金融知识宣传活动，并进行现场指导与咨询；有针对性地对本网点开户的企业财务人员、个体经营户进行支付结算业务的培训；通过介绍网上银行、手机银行等便捷支付手段，提高农村企事业单位、个人使用电子支付等现代化支付渠道的比例。二是利用网点柜员加强新型支付结算工具的宣传与推广。网点柜员可充分利用农商银行特有的“人缘、地缘”优势，向客户宣传现代化支付结算工具，如网上银行、手机银行、微信银行等；对一些不会操作电子银行的客户进行现场指导，使广大顾客了解现代化支付结算工具的方便、快捷、实用。三是有计划的了解客户资金的用途，对可用转账、电子渠道办理的支付结算业务，积极引导客户办理电子银行业务；从而在减轻柜员的劳动强度的同时，节省了库存现金的备付，提高了资金的使用效率。

2.提升库存现金限额管理的精准度。一是各基层网点要重视现金的日常管理工作。经常性的了解网点的库存限额情况，根据网点的存款规模、业务情况，精确核定库存限额，并将库存现金管理的精确度与网点年终考核相挂钩。二是提高网点现金需求的预测水平。通过加强委派会计大额现金管理培训，强化大额现金支取预约登记、现金监管政策等落地；提高预估现金使用量水平，确保在客户支取时可及时支付。三是农商银行金库要根据各季节、各节庆日实际，及时调整现金库存，配备足够的资金，并对各券别的票面进行合理配置。

3.拓展非现金支付结算渠道。一是加快自助机具的布放。要在人口密集，没有营业网点的行政村，根据实际情况，布放ATM、自助转账等自助设备，满足客户的多种需求。二是改善农村的用卡环境。在农村超市、商场等，大力推广和布放POS机、惠农终端等设备，用移动设备来代替现金交易，提高电子产品替代率，减轻临柜的压力。三是创新服务，为“三农”提供更多的服务产品。农商银行要根据自身实际，大力创新服务，增加服务产品，为客户提供更多、更快捷的服务，尽量降低现金使用量，从而降低基层网点库存现金限额。（作者系甘肃会宁农商银行副行长）