农商银行监事会如何高效履职

监事会作为股东大会领导下的农商银行的常设监督机构，执行监督职能，独立行使对董事会、高管层及整个公司管理的监督权，对农商银行稳健、合规经营及高质量发展起着重要的作用。当前，经济发展进入新常态，农商银行也迈入转型发展的关键时期，就农商银行监事会如何高效履职，作为监事长，笔者通过调研和思考提出了相关对策建议。

强化“作为”意识，坚持以党建为统领，全面加强制度建设 一是要建立健全监事会的议事形式、检查方法、工作标准，完善监事会的职责范围、工作程序和履职行为，规范议案、落实省联社下发的风险提示、工作调研、履职报告等信息资料文本，为监事会充分履职提供制度保障。二是优化监事会履职方式。严格落实省联社下发的《全省农村商业银行监事会运行细则（试行）》《农商银行监事会办公室工作职责》等文件，建立完善《监事会办公室问题跟踪督导管理办法》《监事会办公室重大事项报告制度》《监事会办公室调查研究实施办法》等制度，将监事会办公室的工作制度化、规范化、日程化。三是制定监事行为规范和履职评价办法等基础性规章制度，明确监事的分工、职责，加强岗位监管，确保监事职责认真履职、有效履行、高效履职。

找准“善为”路径，依法合规高效运作，全面提升监督水平 一是认真落实监事会例会制度。按照法人治理的要求和相关政策规定，按规定程序组织召开监事会会议，在会议过程中对有关决议、提案进行认真研究、讨论，并增加对董事会、股东大会等决议落实情况的监督议案、参与董事会情况通报、日常风险提示的通报等内容；在重大事项的决策与实施过程中，从监事会角度发表意见或建议，增强决策的科学性和措施的有效性。二是建立完善的检查监督机制。监事会要延伸监督触角，持续强化对董事会、高管层的履职监督。监事会办公室作为监事会的日常监督履职机构，每年要重点实施财务管理监督、内部控制监督、风险管理监督、关联交易监督和日常监督。对检查出的问题，要建立台账，并对检查发现的问题整改梳理归类，指定专人核查和督导整改落实，严格按照时间节点“倒逼时限”、挂图作战，确保问题切实整改到位。三是建立定期调研分析机制。要根据农商银行发展中的热点问题，科学选取调研题目，组织监事和监事会办公室人员通过现场查看、访谈座谈、列席会议、发放问卷、抽样调查、查看报告报表、调阅档案等方式开展调研；并针对调研中发现的问题，提出监督建议供董事会、高管层及条线部门参考。四是建立日常监测分析机制。要按月对各业务条线部门进行监督监测，通过与监管指标、董事会下达的年度经营指标、同业和历史数据分析对比，重点关注在资产质量、盈利及可持续发展上的能力，并对监测到的问题，进行日常化风险提示。此外，监事会办公室均应建立台账，跟踪督导，对涉及具体工作的风险提示均要求相关业务条线拿出措施，限期整改，并在监事会例会上对提示及工作推进和后续整改情况进行通报，确保风险提示到位、问题整改跟踪督导到位。五是建立会议监督机制。要通过列席董事会和高管层会议，充分了解农商银行重大事项的决议背景、经过，在监事会职权范围内，及时对行内经营管理、财务会计、内部控制、风险管理等存在的问题，提出改进意见和建议。工作中，监事会要加强与股东大会、董事会、高级管理层的沟通与协调，充分听取其对内部监督工作的要求和建议，并根据需要，向董事会和高级管理层及其成员以书面或口头方式提出建议和进行提示、约谈、质询。六是实行重大事项通知单制度。监事会要加强与董事会和高级管理层下设各职能部门的沟通协调，调度、督导其以书面形式按月向监事会办公室报告职责范围内的经营情况、财务状况、风险控制情况以及与之相关的重大事项，建立资料登记台账，并对情况进行认真分析；对需要上传法人治理的各类资料和信息，建立重大事项通知单制度，通知、督导董事会和高管层及相关条线部门按时提报，确保系统信息录入无遗漏、无差错、无延误。七是建立协作监督机制。监事会要有准确定位，在坚持依法监督的基础上正确处理好与党组织监督、董事会和高管层自身监督以及职代会监督等其它主体的工作关系，主动与本行其他监督主体密切配合，做到优势互补，形成监督合力。

增强“能为”本领，强化监事队伍建设,全面提升履职能力 一是科学选拔监事。监事会人员构成要符合规定，监事要了解、熟知经济及金融管理相关知识，始终以依法合规、审慎经营的思想指导工作，监督规范管理行为。二是建立定期培训机制。要认真组织监事学习国家有关法律、法规及规章制度，使其熟练掌握农商银行关于公司治理的制度规定、省联社印发的《监事会运行细则》、本行章程、监事会和各委员会的议事规则，了解宏观经济、经营管理和业务经营等多方面的知识，不断提高驾驭工作的能力。三是建立调查研究机制。通过在本行或同业进行调研学习等方式，使其能深入了解本行的业务经营情况，有利于其积极建言献策。同时，通过学习其他商业银行监事会好的做法，开阔工作思路，增长知识，持续提高履职能力。四是完善履职考核评价机制。要做好监事日常考核评价，对其是否按规定参加了股东大会、监事会和监事会办公室会议，是否能了解农商银行的经营管理情况，是否能在监事会议上独立、专业、客观地提出提案或发表意见，是否积极参加了监事会组织的监督检查和调研活动等作出评价。监事会办公室要建立监事履职档案，详细记录监事在任期内的各项履职活动，参与视察、观摩、调研、会议、检查监督等情况，每次活动均由监事签字签到，做好详实记录。

（作者系山东河东农商银行党委副书记、监事长）