椒江农商银行构建数智审计体系 将贷款风险防控关口前移

在金融风险防控持续深化的背景下，隐性企业贷款风险因其隐蔽性强、传导路径复杂等特点，成为金融机构稳健经营的重要挑战。在浙江农商联合银行的正确指导下，浙江农商联合银行辖内椒江农商银行通过构建“数据穿透+智能分析+闭环管理”的数智审计体系，成功实现对职业背债人特征识别、关键企业风险预警、准入系统漏洞排查等全方位防控，推动信贷风险管理从被动应对向主动防御转型。

该行依托人机互联模式对近年来高发的企业不良贷款样本进行深度挖掘，建立包含“企业频繁变更”“房产老破大”“注册地址高度关联”等核心指标的“职业背债人”识别模型。同时，该行通过分析关联企业法定代表人交叉任职、征信修复高频操作、第三方支付异常转账等行为特征，成功识别出具有“短期集中注册企业”“跨区域征信修复”“多平台借贷记录”等典型特征的职业背债群体，审计发现，此类人员关联企业贷款逾期率较常规客户出险短频快，推动金融机构建立“黑灰名单”动态管理机制。

该行整合工商、司法、税务等多源数据构建企业全景“画像”，开发风险传导预警系统，通过设置“法定代表人异常变更”“资金流向与实际不符”“利息来源高度关联”等多类预警规则，对重点行业客户进行动态监测。同时，该行根据地域特征识别企业经营范围，注册地址系统提前预警，接入多家评估程序，避免信息来源单一、高估抵押物价值等非典型风险。

该行构建“风险识别—预警处置—模型优化—成效追踪”的PDCA循环，开发风险知识图谱平台，实现审计发现与业务系统的实时对接；建立整改追踪数字看板，对风险点的整改进度进行穿透式管理；将审计成果转化为风控规则，嵌入信贷全流程系统，通过持续动态追踪，实现审计事后发现传导至事前预防。

该行通过构建“数据驱动、智能决策、闭环管控”的新型审计体系，将贷款风险防控关口前移，逐步实现智能风控体系从贷前到贷后的全链条穿透式管理。